¿Qué son los acuerdos de Basilea?
En 1974 fue fundado el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) conformado por los banqueros centrales del G-10, para evitar riesgos sistémicos en situaciones de pánico bancario o bank run, que tuvieron su origen en las turbulencias financieras registradas en los mercados de divisas.
El Comité brinda recomendaciones sobre regulaciones bancarias y financieras, específicamente, sobre riesgo de capital , riesgo de mercado y riesgo operacional . Los acuerdos aseguran que las instituciones financieras tengan suficiente capital en cuenta para absorber pérdidas inesperadas.
Basilea I: Se estableció en 1988 un acuerdo mínimo de capitales basado únicamente en el riesgo de crédito. Los bancos que operan a nivel internacional deben mantener un capital ( Tier 1 y Tier 2 ) equivalente al menos al 8% de sus activos ponderados por riesgo . Esto asegura que los bancos tengan una cierta cantidad de capital para cumplir con las obligaciones.
Basilea II: Publicado inicialmente en junio de 2004, se sostiene en tres pilares
Pilar I. Requerimiento mínimo de capital analizando en profundidad el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el operativo.
Pilar II. Proceso de supervisión bancaria basado en principios de vigilancia de coeficientes mínimos de capital, control de estrategias de cálculo de riesgos y su supervisión, seguimiento y obtención de información, revisión de control interno y anticipación en la intervención en caso de ser necesario.
Pilar III. Disciplina de mercado basada en el suministro de la información de forma clara y transparente sobre políticas de gestión de riesgos, suficiencias de capital y exposiciones a riesgo con carácter de temporalidad frecuente.
Basilea III: A raíz del colapso de Lehman Brothers en 2008 y la consiguiente crisis financiera, el BCBS decidió actualizar y fortalecer los Acuerdos. En noviembre de 2010, se alcanzó un acuerdo sobre el diseño general del paquete de reforma de capital y liquidez.
Es una continuación de los tres pilares junto con requisitos y salvaguardias adicionales. Por ejemplo, Basilea III requiere que los bancos tengan una cantidad mínima de capital ordinario y un índice de liquidez mínimo. También incluye requisitos adicionales para lo que el Acuerdo llama «bancos de importancia sistémica» o aquellas instituciones financieras que se consideran » demasiado grandes para quebrar «. Al hacerlo, eliminó las consideraciones de capital de Tier 3.
Los términos de Basilea III finalmente se finalizaron en diciembre de 2017. Sin embargo, su implementación se ha retrasado debido al impacto de la crisis global de 2020, ahora se espera que las reformas entren en vigencia en enero de 2023.
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