La prevención y el control del lavado de activos y financiación del terrorismo LA/FT en las últimas décadas han tenido mayor importancia a nivel global debido a que afectan negativamente la economía de un país.
El lavado de activos (LA) busca ocultar el verdadero origen, ubicación, propiedad o control de dinero y/o bienes obtenidos ilegalmente, esto implica introducir en la economía activos de procedencia ilícita, dándoles apariencia de legalidad al valerse de actividades lícitas, lo que permite a delincuentes y organizaciones criminales disfrazar el origen ilegal de su producto, sin poner en peligro su fuente.
El Financiamiento del Terrorismo (FT) es un delito autónomo tipificado en el Decreto Legislativo N° 25475, en ese sentido consiste en proporcionar apoyo financiero a actividades o actos terroristas, conforme a la normativa vigente y los tratados internacionales
Debido a que el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo involucran el desarrollo de actividades criminales y procedencia indebida, es necesario establecer normativas ajustadas para cada sector económico.
Algunas instituciones internacionales, como el Grupo de Acción Financiera (GAFI) proporcionan medidas contra el LAFT, la cuales han sido reconocidas y respaldadas por más de 182 países que han asumido un compromiso político para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo al implementar los estándares del GAFI. Las normas establecen los principios de acción que permiten a los países tener cierta flexibilidad para implementar estos principios de acuerdo con las circunstancias y marcos constitucionales.
En Perú, en abril del 2002 se crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) mediante la ley N°276903, por el pedido de países en desarrollo que como el Perú hicieron al Banco Mundial, FMI, BID y a otras instituciones internacionales y regionales, para la asistencia técnica en la implementación de un completo y eficaz aparato que supervise el cumplimiento de los estándares internacionales, en materia de PLAFT.
¿Qué rol cumple la UIF-Perú para combatir el LAFT?
- Realiza investigación financiera de operaciones sospechosa de LAFT
- Emite informes de Inteligencia Financiera al Ministerio Público
- Realiza análisis estratégico: tipologías, patrones y estadísticas
- Regula a todos los sujetos obligados (SO)
- Dispone el congelamiento de fondos dando cuenta al juez
- Intercambio de información a nivel internacional mediante UIF’s
¿Qué medidas tomó la UIF-Perú en el contexto del COVID-19?
- Trabajo remoto, solo el equipo de análisis operativo y estratégico realiza labor presencial
- Reanudación de plazos para cumplir obligaciones por parte de los SO’s
- Modificación del enfoque de supervisión
- Capacitación en materia LAFT mediante webinars
- Se continua la revisión de listas de terrorismo del consejo de seguridad de la ONU
Sistema de Prevención de LAFT (SPLAFT)
Tiene por finalidad permitir a los sujetos obligados gestionar sus riesgos de LA/FT, mediante la identificación, evaluación, control, mitigación y monitoreo de aquellos riesgos a los que se encuentran expuestos.
- La etapa de Prevención, protege a los sectores económicos y financieros de ser utilizados en operaciones de LAFT
- La etapa de Detección, identifica los actos de LAFT a través de alertas del Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS), los informes de la UIF y la investigación penal a cargo del Ministerio Público, en conjunto con la Policía Nacional.
- La etapa de Represión, prueba y sanciona mediante un juicio y el debido proceso de LAFT, recuperando los activos ilícitos a través del decomiso.
Se recomienda fomentar el uso responsable de servicios digitales financieros y no financieros, reforzar la gestión de riesgos del LAFT bajo un enfoque proactivo, mejorar el monitoreo, la transparencia de las operaciones financieras y a su vez los sujetos obligados no financieros deben adaptar sus procedimientos de prevención de LAFT.
Bibliografía:
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Huallata Monge, A. L. (2019). Lucha contra el lavado de activos en el Perú-2019. http://54.213.100.250/bitstream/UCSP/16125/1/HUALLATA_MONGE_ANG_LAV.pdf
Superintendencia de Banca y Seguros [SBS] Prevención del Lavado de Activos https://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/Oficial-de-Cumplimiento#:~:text=Es%20la%20persona%20natural%20designada,las%20funciones%20a%20su%20cargo
Vera Wong, J. C., & Salazar Mimbela, E. J. (2016). Incorporación del secreto bancario en la actividad de la unidad de inteligencia financiera del Perú en prevención de los delitos derivados del lavado de activos. https://repositorio.uss.edu.pe/bitstream/handle/20.500.12802/3515/VERA%20WONG%20JEAN%20CARLO-EDITADO.pdf?sequence=1&isAllowed=y
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